企业货币资金的主要来源有
1、企业货币资金的主要来源有（ ）。
A、股东投入
B、债权人借款
C、企业经营流入
D、接受捐赠
【正确答案】ABC
【答案解析】接受捐赠不是企业货币资金的主要来源。
2、（ ），会计主管指定出纳员以外的人员对现金进行盘点，编制库存现金盘点表，将盘点金额与现金日记账余额进行核对。
A、每周末
B、每月末
C、每季度末
D、每年末
【正确答案】B
【答案解析】每月末，会计主管指定出纳员以外的人员对现金进行盘点，编制库存现金盘点表，将盘点金额与现金日记账余额进行核对。
3、每月末，会计主管指定应收账款会计核对银行存款日记账和银行对账单编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。（ ）
Y、对 N、错
【正确答案】Y
【答案解析】该题表述正确。
